Hello,
Avant d'aller voir un comptable je me suis dit que quelqu'un pouvait peut-être m'aider ici.
Je suis actuellement résident Belge, je travaille au Luxembourg et j'ai dans le projet de me lancer comme indépendants complémentaires.
Ma question est :
Vaut-il mieux que je me lance au lux avec la location d'un petit bureau ou rester en Belgique ?
En sachant que par la suite j'aimerais petit à petit me détacher de mon boulot pour bosser full time en indépendant ou faire 1/1
De ce que mon comptable m'avait dit si on a des revenus belge en plus de ceux du Luxembourg ils prennent en compte le revenu Lux pour taxer la partie belge.
Si c'est le cas et que je monte mon truc en Belgique je vais bosser pour pas grand chose au début non ?
Même si c'est pas mon créneau, je peux te dire avec certitude que sans données plus détaillée (type de presta / CA LU / CA BE / ton souhait ou non d'aller t'installer en LU / ...) même si cela ne serait que des projections, ça va être compliqué de répondre à ta question.
Je ne suis pas comptable/fiscaliste donc les infos qui suivent sont à prendre avec des pincettes.
Quand j'ai fait mon stage au Lux (résident belge) il y a 12 ans, j'ai bossé dans une startup, le CEO était résident français et il avait créé sa boite au Lux. Il avait droit à des aides de l'état genre bureau fourni (gratuit) pendant X mois/années et d'autres aides sur les impôts (payer peu voire pas d'impôts pendant les premiers mois de la startup).
J'en conclus donc que tu n'as pas besoin d'habiter au Luxembourg pour créer une société au Luxembourg. Aucune idée si c'est vrai, peut-être que ça a changé depuis mon stage donc à vérifier.
Ceci dit, si c'est possible/légal de faire ce que tu veux, je ne vois vraiment pas l'avantage de créer une boite en Belgique par rapport au Lux (impôts, ...).
Pour la création d'une entreprise, aucune obligation de résider dans le pays. Par contre, il reste quand même nécessaire que la raison économique soit existante. Par exemple, un frontalier belge qui a son garage sur le territoire LU --> aucun souci. Par contre, le frontalier belge qui a son garage dans l'hypercentre d'Arlon qui va aller créer sa société en louant une boite à Koerich --> Ca passe moins. En tout cas, au niveau de l'état belge, ils pourraient te laisser faire mais t'imposer l'assujettissement à l'ISOC belge. Après, à toi de te démerder pour faire appliquer la convention de double imposition avec le LU pour ta société pour être exempté de ton impôt LU
J'ai un doute sur car pour moi c'est assimilé à une double taxation...
Par contre quelque chose de certain c'est que tu vas cotiser en Belgique pour rien car en complémentaire tu es réputé être sur la sécu de ton employeur qui elle est au GD....
Ce ne serait pas mieux d'envisager une activié là-bas afin de maximiser tes droits sociaux?
Non, il n'y a absolument pas double taxation. Le revenu LU est rajouté pour le calcul des tranches, et l'impôt belge que ce revenus lu aurait généré est retiré ensuite. De fait, ça fait que ton revenus belge passe sur des taux plus important.
Par ex, (chiffre fictif), tu as 25k de revenus taxables BE only, ça ferait 8k d'impôt (taux moyen de 32%). Tu as 15k de revenus LU --> Ils vont partir sur 40k pour définir le taux moyen (surement 35%) et puis venir l'appliquer sur les 25k be.
Tes 25K be sont donc taxé à hauteur de 8.750€ au lieu des 8k. Et tes revenus LU le seront aussi au LU sur un principe similaire. Donc, pas de double taxation.
Le problème c'est que je vais devoir faire des prestations à domicile.
Si tous mes clients sont Belges mais la société au lux je penses que l'état ne vas pas aimer.
Je te confirme, l'état belge ne va pas te forcer à avoir une société belge (elle osef total), elle va juste t'assujettir unilatéralement à l'impôt des sociétés belge et autre obligation légale d'une société BE car elle va considérer que c'est pas une société LU mais BE.
Alors non il n'y a pas de problèmes si tu travailles en dehors du Luxembourg si ton numéro d'entreprise est un numéro d'enregistrement à la TVA. Sinon je pense que tu peux travailler maximum 4 mois.
Pour les clients, honnêtement ça n'a jamais été un obstacle. Le montant qu'ils te paieront sera du Hors TVA.
Oula, attention pour la TVA, du peu de ce qu'il évoque, on a aucune idée de qui sont ses clients (Particulier ? Professionnel, ce que tu supposes, mais on ne sait pas?) ni de ce qu'il fait (qui pourrait rentrer dans les exemptions TVA BE mais pas LU).
