Déduction fiscale et prêt hypothécaire...

Discussion dans 'Problèmes' créé par LastActionH, 6 Juillet 2014.

  1. Offline
    LastActionH Elite
    Bonjour à tous,

    J'ai un petit souci cette année avec mes contributions.

    En effet, je dois remplir les cases pour y mettre ce qui est en rapport avec mon prêt hypothécaire.

    Je dois encoder mes intérêts et mon amortissement en capital. Seulement, je ne connais pas les cases et les codes à remplir.

    Et aussi, ma compagne et moi ne sommes pas en cohabitation légale. Nous sommes toujours en statut célibataire. Devons-nous faire moitié-moitié des sommes sur nos déclarations respectives ou dois-je tout mettre sur ma déclaration?

    Malheureusement, aucun comptable ne veut me renseigner. Faudrait absolument que je lui confie mes papiers... et ça ne m'intéresse pas de faire cela.

    Merci d'avance à vous tous?
    LastActionH, 6 Juillet 2014
    #1
  2. Online
    Sebulba Dieu
    Equipe GamerZ.be
    C'est extrêmement compliqué. En résumé
    - Chacun de vous deux a droit à environ 2700EUR de déduction pour habitation unique
    - Vous splittez comme vous voulez entres vous (10/90, 50/50, etc) pour que ce montant soit maximisé en fonction de tas d'autres paramètres (assurances, pension, etc)

    Tu trouveras sans peine les réponses plus détaillées en googlisant.
    Sebulba, 6 Juillet 2014
    #2
    Azinou aime ça.
  3. Offline
    Azinou Ancienne LV
    La case à compléter est la 1370.

    Niveau assurance, ne surtout pas la déduire! Sinon, son intervention ultérieure sera imposable!

    De mémoire, le jeu de vase communicant ne marque que dans le cas d'une déclaration commune, autrement, prorata du pourcentage de propriété.

    Je compléterons quand je serais chez moi :p
    Azinou, 6 Juillet 2014
    #3
  4. Offline
    LastActionH Elite
    Et bien merci à vous déjà.

    J'avais été sur le portail fiscalité mais il s'attardait plus sur les conditions d'obtentions que sur les cases à compléter...

    Merci à vous et à toi Azinou, merci d'avance pour les infos que tu apporteras ce soir
    LastActionH, 6 Juillet 2014
    #4
  5. Offline
    Azinou Ancienne LV
    Alors, pour être complet, et en lien avec la déduction pour habitation propre et unique (DPHU) :
    Case à compléter :
    Dans le cadre III : 1100 - 1101 - 1104
    Dans le cadre IX : 1370 - 1374 (ou 1375 --> dans le cas d'un achat immobilier ultérieur faisant que ce n'est plus ton unique bien) - 1373 - 1371 (pour l'assurance mais je déconseille, je reviendrais dessus plus tard)

    Méthode de calcul du montant à introduire case 1370 :
    Normalement, l'organisme bancaire a du produire une attestation reprenant le montant des intérêts et capital payé durant l'année écoulée.

    Il faut sommer le montant des intérêts et du capital remboursé, cela donne donc le montant éligible à la DPHU. Si tu es le seul propriétaire, c'est la base de calcul pour la suite. Si tu es co-propriétaire avec quelqu'un, il faut multiplier ce montant par ton pourcentage de propriété.

    Ce montant, tu peux l'insérer tel quel en case 1370, sachant que l'administration va automatiquement plafonner ton montant s'il dépasse la déduction autorisée.

    Dans le cas de deux conjoints n'introduisant pas une déclaration commune, il n'y a pas de vase communicant possible ! De fait, si c'est votre première année de prêt, et que le total éligible est inférieur à - Je suppose une répartition de propriété 50/50 - 2*le plafond autorisé (2.260€ si l'habitation n'est plus ton unique propriété - possible qu'après la première année de ton emprunt - ou 3.010 si c'est toujours ton unique bien), il faudra introduire les montants au prorata de votre propriété respective. Ce qui peut, en fonction de la différence de revenus entre vous deux, vous faire perdre en récupération d'impôt.

    Documents / annexes à joindre :
    Deux documents doivent être joint en annexe impérativement :
    - Pour la première année de déduction : l'attestation de base qui atteste que l'emprunt respecte toute les conditions (durée de + de 10ans, présence d'une inscription hypothécaire, etc...)
    - Pour chaque année : L'attestation du montant des intérêts et capital remboursé.

    Optimalisation possible - Astuce 1 - Sans risque autre que son rejet par le fisc
    Une des optimalisations possibles, c'est, si tu peux le justifier, en tant que salarié, via du travail à domicile non repris en télé-travail dans ton contrat, ou en tant qu'indépendant, si ton domicile te sert de bureau, de déduire une partie des intérêts payés à titre de frais professionnel.

    Par exemple, supposons les éléments suivants :
    - Emprunt à annuité constante et dont la mensualité de remboursement s'élève à 1.200€
    - Total du capital remboursé durant l'année = 4.400 € (répartition imaginaire mais tout à fait plausible en début de prêt)
    - Total des intérêts payés durant l'année = 10.000 € (répartition imaginaire mais tout à fait plausible en début de prêt)
    - Répartition de propriété : 50/50
    - Utilisation d'un espace professionnel dans le domicile de 10% sur l'espace total
    - Toujours dans les conditions de la majoration

    Vu les montants, tu disposes donc de 2.200€ de capital et 5.000€ d'intérêt à faire valoir dans ta part.

    De ce montant, tu vas déduire ton plafond de 3010€ pour la DPHU, et, en supplément, pouvoir déduire 20% des intérêts de 5.000€ (car on suppose que les 10% de la surface total sont dans ta part de 50%, ce qui fait donc 1/5 de ta partie soit 20%) soit 1.000€. Gain en impôt : 1.000€à ton taux marginal (= le pourcent le plus haut de tes tranches d'imposition).

    Si tu choisis de déclarer tes frais réels (que tu sois indépendant ou salarié), je ne peux que te conseiller d'aller voir un comptable pour que, soit il te brief, et tu te démerdes, soit qu'il te fasse cela. Les gains peuvent aller d'inexistant à colossaux en fonction des situations et des frais qui seraient tout à fait justifiable dans ton chef.

    Optimalisation possible - Astuce 2 - /!\ Super méga dangereux - à tes risques et périls /!\
    La, cette option, je ne la conseillerais jamais, mais elle existe, et certains sont assez fous pour la prendre.

    L'idée, ici, est d'amortir ton bien et déduire la partie professionnel. Tu peux avoir des gains énormes, MAIS, car il y a un mais, c'est que, dans le cas où tu revendrais ton bien, la plus value que tu vas faire, tu vas te faire taxer dessus...

    Imaginons, tu achètes, aujourd'hui, un bien qui vaut 200.000€, en 50/50. Tu as donc ta part qui vaut 100.000€. Supposons que tu as aussi un espace professionnel de 10% de l'espace total, cela veut donc dire que tu as 20.000€ à amortir. A la fin, tu auras déduis 20.000€, soit un gain potentiel de 10.000€. Cool me diras-tu, ouais, sauf que, supposons maintenant, vous devez vendre, peu importe la raison.

    Vous vendez le bien à 400.000€, étant donné que c'est du 50/50, il y a 200.000€ qui t'es imputé. Sur ces 200.000€, la part professionnelle s'élève à 40.000€, et la valeur théorique de cette partie professionnelle est (virtuellement) de 0. A ce moment, tu te fais taxer sur tes 40.000€, soit potentiellement 20.000€ à raquer.

    Bref, cette option n'est à envisager que si tu décides de garder ce bien jusqu'à ta mort.

    Optimalisation possible - Astuce 3 - /!\ Super méga dangereux - à tes risques et périls /!\
    La première année, il peut être tentant de déduire aussi son assurance solde restant du afin de grappiller quelques euros de déduction. Cependant, ce n'est pas forcément intéressant. En effet, une des "lois" générales de la fiscalité, c'est que, si tu peux déduire d'un côté, c'est que t'es taxé de l'autre. Bref, si jamais cette assurance doit intervenir en raison du décès d'un de vous deux, si vous aviez déduit ne fut-ce qu'une fois cette assurance, l'intervention sera taxé, et considéré comme du revenus professionnel, soit à ton taux marginal.

    Conclusion : Tu perds potentiellement un peu de sous la première année (logiquement, la seconde année étant complète, les intérêts + capital doivent largement suffire à dépasser le plafond pour la DPHU), mais vous économiserez la blinde en cas de décès d'un de vous deux avant la fin de l'emprunt.

    Cette option n'est à envisager que si vous êtes sur et certains de vivre au-dela de la durée de l'emprunt.

    Voilà, je pense avoir fait un tour rapide de la question, si tu veux savoir plus --> go chez un comptable ou alors, tu me paies x) :p
    Azinou, 6 Juillet 2014
    #5
  6. Offline
    II doki- II Prof de maths !
    Très intéressant Azinou ... ça te dérange que je te contacte en MP? (Si tu n'as pas le temps, pas de soucis)
    II doki- II, 6 Juillet 2014
    #6
  7. Online
    Sebulba Dieu
    Equipe GamerZ.be
    Sebulba, 6 Juillet 2014
    #7
    Azinou aime ça.
  8. Offline
    Azinou Ancienne LV
    Huhu :p

    @II doki- II : Vazy ;) Si c'est pas trop long à répondre et/ou complexe, pas de souci ;)
    Azinou, 6 Juillet 2014
    #8
    LastActionH, Fist et Dieu Bisounours aiment ça.
  9. Offline
    Dieu Bisounours a.k.a FFS
    Le comptable pas payé quoi ... Ahahah
    Dieu Bisounours, 6 Juillet 2014
    #9
    Azinou aime ça.
  10. Offline
    Azinou Ancienne LV
    Mais !!

    Si je pouvais avoir des likes au moins :beuh:
    Azinou, 6 Juillet 2014
    #10
  11. Offline
    Dieu Bisounours a.k.a FFS
    Pas de moi, désolé. Tu me déçois en ne réclamant pas 20% sur chaque montant que tu fais gagner !
    Dieu Bisounours, 6 Juillet 2014
    #11
    Azinou aime ça.
  12. Offline
    Azinou Ancienne LV
    Hmm... Faudrait que j'applique ça :cool: 'fin bon, ça me rendrait d'un coup moins intéressant :cool:
    Azinou, 6 Juillet 2014
    #12
    Dieu Bisounours aime ça.
  13. Offline
    cladstrif4 Shoryuken
    tu es comptable de formation Azinou?
    cladstrif4, 7 Juillet 2014
    #13
  14. Offline
    Dieu Bisounours a.k.a FFS
    Et un photographe amateur qui s'y connait super bien dans le matos ! Quels talents l'Azinou :love:
    Dieu Bisounours, 7 Juillet 2014
    #14
  15. Offline
    LastActionH Elite
    Bonjour à tous,
    Bonjour à Azinou,

    Je te tiendrais particulièrement à te remercier pour ton détail complet!! Juste un mot: WAW!!!

    Un tout grand merci à toi, c'est génial. Je vais voir avec madame pour compléter cela demain soir.

    ENCORE MERCI!!!
    LastActionH, 7 Juillet 2014
    #15
  16. Offline
    Azinou Ancienne LV
    En effet :p Et j'ai bossé 4ans en fiduciaire (oh my god, pluuuuuuus jamais O_O )


    Haha :p J'aurais préféré mieux m'y connaitre en terme de créativité photo que dans le matos perso :p
    Mais de rien ;)
    Azinou, 7 Juillet 2014
    #16
    LastActionH aime ça.
  17. Offline
    fraggahh ROFLCOPTER
    merci de l'info. on allait justement être dans l'option 3. On prend notre emprunt cette année et on le rembourse à la fin des travaux. On va payer la prime de l'assurance en une fois cette année pour la déduire. Maintenant qu'on sait ca, on va réfléchir :p. Mais on est jeune :p

    Et on donne une déclaration séparée car on est juste cohabitant de fait :p
    fraggahh, 7 Juillet 2014
    #17
  18. Offline
    Azinou Ancienne LV
    Ouais, vaut mieux éviter :p T'as beau être jeune, c'est pas ça qui va te protéger de la météorite que tu vas ramasser dans la gueule, ou de la ferrari du fils à papa avec 4g d'alcool dans le sang roulant à 250km/h :p
    Azinou, 7 Juillet 2014
    #18
  19. Offline
    Thibz Aptenodytes forsteri
    Les plus values immobilière risquent d'être taxé dans un avenir proche non ?
    Thibz, 7 Juillet 2014
    #19
  20. Offline
    Azinou Ancienne LV
    Bah, faut voir si ça passe, car bon, pas oublier aussi que pas mal de politiciens ont un joli patrimoine immobilier derrière eux. Donc, s'ils imposent une taxation des plus values immobilières, ils se flinguent le pied, idem pour la taxation des loyers à leur valeur réelle.

    En plus de ça, ça va faire un putain de tollé général :p Car si tu rend les plus values immobilières exceptionnelles (Je ne parle pas du mec qui achète/retape/revend pour gagner du fric, mais du couple qui revend leur appart pour une maison car ils ont 2enfants), faudrait aussi taxer TOUTE les plus values. Genre, tu revend ta voiture a une valeur supérieur à celle que reprend l'argus ? Paf, taxééééééééééé, idem pour tout :p
    Azinou, 7 Juillet 2014
    #20